연말정산 시즌만 되면 “IRP 가입하세요”라는 말을 한 번쯤은 듣게 됩니다.
세액공제가 된다는데, IRP 계좌란 정확히 무엇이고 왜 필요한 걸까요?
퇴직금 계좌인지, 연금 계좌인지 헷갈리는 분들을 위해 IRP 계좌란 무엇인지 핵심만 정리해드립니다.
1️⃣ IRP 계좌란 한 문장으로 정리하면?
IRP 계좌란 ‘개인형 퇴직연금(Individual Retirement Pension)’ 계좌입니다.
👉 퇴직금과 개인 추가 납입금을 함께 굴려 노후 연금으로 받기 위한 전용 계좌입니다.
즉, IRP 계좌란
- 퇴직금을 넣어 관리할 수 있고
- 재직 중에도 개인 돈을 추가로 넣어
- 세액공제 혜택까지 받을 수 있는 연금 계좌입니다.
2️⃣ IRP 계좌란 왜 생겼을까?
과거에는 퇴직금을 일시금으로 받아 써버리는 경우가 많았습니다.
이를 막고 노후 소득을 안정적으로 확보하기 위해 만든 제도가 IRP입니다.
그래서 IRP 계좌란
- 퇴직금 보호
- 장기 운용 유도
- 연금 수령 장려
를 목적으로 설계된 제도입니다.
3️⃣ IRP 계좌의 핵심 특징 3가지
✔ ① 세액공제 혜택
IRP 계좌란 절세용 계좌라고 불릴 만큼 세금 혜택이 큽니다.
- 연간 납입 한도: 700만 원(연금저축 포함)
- 세액공제율:
- 총급여 5,500만 원 이하 → 16.5%
- 초과 → 13.2%
👉 최대 115만 원 이상 세금 환급 가능
✔ ② 퇴직금 + 개인 납입 가능
IRP 계좌란
- 퇴직 시 받은 퇴직금을 의무적으로 넣을 수 있고
- 직장인·자영업자·프리랜서 누구나
개인 자금도 추가로 넣을 수 있습니다.
✔ ③ 다양한 상품으로 운용
IRP 계좌 안에서는 다음과 같은 상품에 투자할 수 있습니다.
- 예금·적금
- 펀드
- ETF
- TDF(타깃데이트펀드)
단, 위험자산 비중은 최대 70% 제한이 있습니다.
(노후 자금 보호 목적)
4️⃣ IRP 계좌란 연금저축과 뭐가 다를까?
많이 헷갈리는 부분입니다.
| 퇴직금 수령 | 가능 | 불가 |
| 세액공제 한도 | 연금저축 포함 700만 원 | 단독 400만 원 |
| 중도 인출 | 거의 불가 | 비교적 자유 |
| 운용 제한 | 위험자산 70% 제한 | 제한 적음 |
👉 IRP 계좌란 ‘퇴직금까지 포함하는 더 강한 연금 계좌’라고 이해하시면 됩니다.
5️⃣ IRP 계좌, 이런 사람에게 특히 필요합니다
- 연말정산 세금 환급을 최대한 받고 싶은 직장인
- 퇴직금을 안전하게 굴리고 싶은 분
- 노후 준비를 체계적으로 하고 싶은 분
- 자영업자·프리랜서(퇴직연금 없는 경우)
이런 분들에게 IRP 계좌란 거의 필수에 가까운 계좌입니다.
6️⃣ IRP 계좌의 단점도 알아야 합니다
장점만 있는 건 아닙니다.
- 중도 해지 시 불이익
→ 세액공제 받은 금액 추징 + 기타소득세 - 연금 수령 전까지 자금이 묶임
- 운용을 잘못하면 수익률 낮을 수 있음
그래서 IRP 계좌란 단기 자금용이 아니라 ‘노후 전용’ 계좌입니다.
핵심 요약: IRP 계좌란 무엇인가?
- IRP 계좌란 개인형 퇴직연금 계좌
- 퇴직금 + 개인 납입금 운용 가능
- 연말정산 세액공제 혜택 큼
- 중도 인출 제한, 노후 목적에 적합
결론: IRP 계좌란 ‘노후 준비 + 절세’를 동시에 잡는 도구
정리하면, IRP 계좌란
👉 지금의 세금을 줄이면서, 미래의 연금을 만드는 계좌입니다.
단기 수익을 노리는 계좌는 아니지만,
연말정산 환급과 노후 준비를 함께 고려한다면
IRP만큼 효율적인 제도도 드뭅니다.